La decisión del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) de limitar a 12 meses los beneficios de la Modalidad 40 marca un antes y un después para quienes buscan asegurar un mejor retiro. A partir de ahora, quienes pretendan incorporarse o renovar su contrato bajo este esquema encontrarán condiciones más estrictas: sólo podrán cotizar con el último salario registrado en su empleo formal, sumando una Unidad de Medida y Actualización (UMA), y se elimina la posibilidad de nuevas altas retroactivas.
Este cambio, anunciado por el Consejo Técnico del IMSS y publicado en el Diario Oficial de la Federación, responde a la necesidad de analizar el impacto financiero de la Modalidad 40 en el organismo. Mientras se realiza este estudio, que deberá estar listo en seis meses, las nuevas reglas se mantendrán vigentes durante un año, afectando de manera diferenciada a los trabajadores que utilizan este mecanismo para fortalecer su pensión.
El fin de una estrategia para elevar la pensión
Hasta ahora, la Modalidad 40 permitía a los trabajadores que dejaban un empleo formal seguir cotizando por su cuenta y, en muchos casos, elegir un salario base de cotización mucho mayor al último registrado, hasta un tope de 25 UMA. Esta flexibilidad era clave para quienes, especialmente bajo la Ley del Seguro Social de 1973, aspiraban a incrementar el promedio salarial de sus últimos años y, con ello, obtener una pensión significativamente más alta.
Con la nueva disposición, esa posibilidad queda limitada. Los nuevos asegurados sólo podrán cotizar con el último salario base registrado o hasta ese monto más una UMA adicional, lo que representa una reducción considerable para quienes planeaban elevar artificialmente su base de cálculo. Así, quienes tuvieron un salario bajo en su último empleo formal verán reducidas sus expectativas de pensión, mientras que aquellos con sueldos elevados no sufrirán un impacto tan marcado.
¿A quiénes impacta y quiénes quedan fuera?
Las nuevas reglas afectan principalmente a quienes buscan incorporarse por primera vez a la Modalidad 40 o a quienes desean renovar su aseguramiento tras haber concluido un periodo anterior. Por el contrario, quienes ya están inscritos conservarán sus condiciones actuales hasta el término del periodo contratado. Tampoco habrá retroactividad: las pensiones ya otorgadas no se verán modificadas por esta medida.
De acuerdo con datos de la Auditoría Superior de la Federación, hasta 2024 el IMSS registró más de 275 mil asegurados en la Modalidad 40, con una mayoría de hombres de 58 años en promedio y mujeres de 57. La estadística revela que la mayoría optó por salarios de cotización altos, buscando mejorar sus condiciones de retiro.
Un futuro incierto y la búsqueda de alternativas
El Consejo Técnico del IMSS ha ordenado un análisis profundo sobre la viabilidad financiera de la Modalidad 40. Una vez concluido, la Dirección Jurídica del instituto deberá proponer nuevas disposiciones normativas para garantizar la sostenibilidad del esquema en el mediano y largo plazo. Mientras tanto, los expertos advierten que la medida podría motivar acciones legales por parte de quienes se sientan afectados, aunque la resolución dependerá de la organización de los interesados.
Para quienes se encuentran bajo la Ley de 1973, la Modalidad 40 sigue siendo una opción para continuar cotizando y mejorar la pensión, aunque ahora con menos margen para incrementar el salario base. En el caso de los trabajadores de la Ley de 1997, el beneficio dependerá de los recursos acumulados en la cuenta individual y de las nuevas condiciones.
Los especialistas recomiendan a los trabajadores revisar cuidadosamente su historial laboral y utilizar las herramientas del IMSS para calcular su pensión. Si el monto resulta insuficiente, sugieren considerar alternativas de ahorro, como los Planes Personales para el Retiro (PPR).
Lo que debes saber si piensas en la Modalidad 40
- Las inscripciones y renovaciones serán exclusivamente digitales.
- Las nuevas altas tendrán efecto desde la fecha de solicitud y no de manera retroactiva.
- Si ya cotizas como trabajador independiente bajo otro esquema, no podrás contratar la Modalidad 40.
- El IMSS garantizará el reconocimiento de las semanas y salarios efectivamente pagados para calcular los derechos pensionarios futuros.
La decisión del IMSS refleja la tensión entre la sostenibilidad financiera del sistema y las aspiraciones de miles de trabajadores por asegurar un retiro digno. El próximo año será clave para definir el futuro de la Modalidad 40 y el panorama de las pensiones en México.
